האם ניתן למשוך חלק מקרן השתלמות

הקרן שלכם סוף סוף נזילה, והכסף יושב שם וקורץ לכם כמו קינוח אחרי דיאטה ארוכה.

אתם כבר מדמיינים איך הסכום הזה משדרג לכם את הרכב, סוגר את המינוס או מממן את השיפוץ שתכננתם בסלון.

אבל רגע לפני שאתם רצים לממש את הפנטזיה, חשוב לעצור ולהבין את המשמעויות הכלכליות של המהלך.

אנחנו ב-פנסיה עכשיו כאן כדי לעשות לכם סדר בבלגן, להסביר מתי זה משתלם ומתי עדיף פשוט לנשום עמוק ולהתאפק.

משיכת הכספים עלולה לעלות לכם ביוקר ולגרום לכם לאבד הטבות שפשוט לא קיימות בשום מקום אחר.

בואו נבין איך עושים את זה נכון, ואיך נמנעים מטעויות שאי אפשר לתקן.

מתי ואיך מבצעים משיכת קרן השתלמות?

באופן עקרוני, כדי למשוך את הכסף מבלי לשלם קנסות כואבים למדינה, עליכם להמתין שש שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקרן.

רק בחלוף תקופה זו הקרן הופכת ל"נזילה", ואתם רשאים למשוך את הכספים לכל מטרה שתרצו.

עם זאת, ישנם מצבי קיצון או צמתים בחיים שבהם ניתן לגשת לכסף מוקדם יותר.

למשל, אם אתם זקוקים לכסף לצורך השתלמות מקצועית (בכל זאת, זה השם של הקרן), ניתן למשוך אותו כבר אחרי שלוש שנים, בכפוף להצגת אישורים מתאימים ותוכנית לימודים.

אפשרות נוספת קיימת עבור מי שהגיע לגיל פרישה (67 לגברים, 62 לנשים), אז ניתן למשוך את הכספים לאחר שלוש שנות ותק בלבד.

תהליך המשיכה עצמו הפך לפשוט יותר בעידן הדיגיטלי וכולל לרוב את השלבים הבאים:

• מילוי בקשה דיגיטלית וצירוף מסמכים רלוונטיים.
• בדיקת תקינות על ידי החברה המנהלת.
• מעקב אחר סטטוס הבקשה באזור האישי.
• קבלת הכסף לחשבון הבנק.

שימו לב כי במקרים מסוימים, כמו משיכת כספי פנסיה או קרנות השתלמות בתנאים חריגים, תידרשו להמציא אישור פקיד שומה.

יתרונות משיכת קרן השתלמות

היתרון המובהק ביותר במשיכת הכספים הוא הנזילות המיידית שהם מספקים.

הכסף הופך לזמין בחשבון הבנק שלכם ומאפשר גמישות פיננסית אדירה לטיפול בצרכים דחופים או לניצול הזדמנויות עסקיות שדורשות מזומן "כאן ועכשיו".

לעיתים, אנשים מבצעים משיכת כספי פנסיה לרכישת דירה, אך קרן השתלמות נזילה יכולה לשמש להון עצמי בצורה פשוטה יותר וללא בירוקרטיה מסובכת. יתרון נוסף נוגע לניהול סיכונים והעדפות אישיות:

• הקטנת החשיפה לתנודתיות ולטלטלות בשוק ההון.
• יצירת "שקט נפשי" לחוסכים שמרניים המעדיפים כסף זמין בעו"ש.
• יכולת תגובה מהירה לשינויים במצב הכלכלי האישי.

חסרונות משיכת קרן השתלמות

החיסרון הגדול ביותר הוא אובדן הטבות המס הייחודיות, שכן קרן השתלמות היא ממכשירי החיסכון היחידים המעניקים פטור ממס רווחי הון.

ברגע שמשכתם את הכסף, סגרתם את ברז התשואה הפטורה ממס, וכספים חדשים שתפקידו לא ייהנו מאותם תנאים עד שיצברו ותק חדש.

זהו נזק מצטבר שקשה לכמת אותו ברגע המשיכה, אך הוא משמעותי מאוד בטווח הארוך.

בנוסף, משיכה מוקדמת לפני תום שש השנים (או שלוש במקרים המותרים) נחשבת ל"משיכה שלא כדין" וגוררת קנס כבד בדמות ניכוי מס של 47% מהכספים.

זה אומר שאתם נפרדים מכמעט מחצית מהחיסכון שלכם לטובת מס הכנסה – מהלך שכלכלית הוא כמעט תמיד טעות.

גם בהשוואה למהלכים כמו משיכת כספי פנסיה לפני גיל פרישה, הקנס כאן הוא דרקוני ומיידי, ופוגע אנושות בפוטנציאל הרווח העתידי שלכם.

הטבות מס שכדאי להכיר

קרן ההשתלמות היא לא סתם קופת חיסכון, היא מקלט מס חוקי ומשתלם במיוחד.

אם אתם שכירים, סביר להניח שהמעסיק מפקיד עבורכם 7.5% מהשכר ואתם מוסיפים 2.5%, כך שסה"כ נחסכים 10% מהמשכורת.

הפטור ממס רווחי הון במשיכה ניתן על הפקדות עד לתקרות הבאות:

• לשכירים: תקרת שכר חודשית של 15,712 ש"ח (או כ-188,544 ש"ח בשנה, נכון לנתוני המקור).
• לעצמאים: תקרת הפקדה שנתית מוטבת העומדת על 20,520 ש"ח.

משמעות הדבר היא שכל הרווחים שהצטברו על הסכומים הללו פטורים לחלוטין ממס של 25% שבדרך כלל משלמים על השקעות אחרות.

יתרה מכך, כל עוד לא משכתם את הקרן, כל שקל חדש שמופקד לקרן הנזילה הופך לנזיל מיד גם הוא, מה שמאפשר לכם להמשיך ליהנות מהפטור ממס גם על כספים חדשים.

בניגוד לנושאים מורכבים כמו משיכת כספי פנסיה, כאן ההטבה היא פשוטה וברורה: המדינה נותנת לכם מתנה, וחבל לזרוק אותה לפח.

אילו חלופות קיימות למשיכת קרן השתלמות?

לפני ששוברים את הכלים, כדאי לדעת שקיימות אלטרנטיבות מצוינות שמאפשרות לכם ליהנות מכל העולמות.

אחת האפשרויות הפופולריות היא לקיחת הלוואה כנגד קרן ההשתלמות.

גופים כמו "כלל פנסיה וגמל" מאפשרים לכם לקבל הלוואה בתנאים אטרקטיביים, לרוב בריבית נמוכה משמעותית מהלוואות בנקאיות רגילות.

היופי בפתרון הזה הוא שהכסף שלכם ממשיך "לעבוד" בקרן, לצבור תשואה (בתקווה) וליהנות מפטור ממס רווחי הון, בזמן שאתם מקבלים את הנזילות שרציתם.

זוהי אופציה עדיפה בהרבה על משיכת כספי פנסיה חלקית או מלאה שקוטעת את רצף החיסכון.

התהליך לרוב מהיר, פשוט וגמיש.

במקרים של צורך בהון לאירוע משפחתי כמו בר מצווה, תכנון מוקדם באמצעות קופת גמל להשקעה יכול למנוע את הצורך לגעת בקרן ההשתלמות מלכתחילה.

השוואה בין אפשרויות הפעולה:

פעולה	מצב הכסף הקיים	השפעה על הפקדות חדשות	מיסוי
משיכה מלאה	נזיל בחשבון הבנק	הופך ללא נזיל (מתחיל ותק מחדש)	פטור מלא (עד התקרה)
משיכה חלקית	היתרה נשארת נזילה	נפתח חשבון חדש ללא ותק (6 שנים חדשות)	פטור על החלק שנמשך
הלוואה כנגד הקרן	נשאר בקרן וצובר תשואה	ממשיך להיות נזיל כרגיל	אין אירוע מס

רוצים למשוך? כך תבצעו זאת נכון

אם החלטתם שבכל זאת משיכת כספי פנסיה או השתלמות היא המוצא האחרון, יש דרך לעשות זאת בחוכמה.

ניתן לשקול משיכה חלקית ולא את כל הסכום בבת אחת.

בשיטה זו, הסכום שנשאר בקרן ממשיך להיות נזיל ופטור ממס על הרווחים.

עם זאת, יש כאן "עוקץ" קטן שכדאי להיות מודעים אליו:

• לאחר משיכה חלקית, הוותק של הפקדות חדשות מתאפס.
• כספים שייכנסו מהחודש הבא ייכנסו לחשבון חדש ויהיו סגורים לשש שנים נוספות.

חשוב לבצע מיפוי של כלל הנכסים שלכם.

ייתכן שיש לכם משיכת קרן פנסיה לא פעילה שניתן לבצע עם פחות נזק לטווח הארוך, או חסכונות אחרים שאינם נהנים מאותן הטבות מס מפליגות.

אם המשיכה אינה עומדת בתנאי החוק ("שלא כדין"), עליכם להצטייד באישור פקיד שומה כדי לנסות להקטין את המס המירבי של 47%.

זכרו, מילוי לא תקין של טפסים עלול לעכב את הכסף, אז עברו על ההנחיות בקפידה.

שאלות ותשובות

מתי קרן השתלמות נחשבת נזילה?

קרן ההשתלמות הופכת לנזילה בחלוף 6 שנים בדיוק ממועד ההפקדה הראשונה שבוצעה לקרן.

החל מנקודה זו, הכסף זמין למשיכה בכל עת ללא קנס.

קיימים חריגים שחשוב להכיר:

• השתלמות מקצועית: במקרה של השתלמות מוכרת, הנזילות מגיעה לאחר 3 שנים.
• גיל פרישה: עבור חוסכים שהגיעו לגיל פרישה, הקרן נזילה לאחר 3 שנים בלבד.

חשוב לדעת שאין אפשרות להגיש בקשה לפני שהמועד הגיע בפועל.

האם אפשר למשוך חלק מהסכום בלבד?

בהחלט. ניתן לבצע משיכה חלקית של הכספים הצבורים.

היתרון הוא שהכסף שנותר בקרן שומר על הנזילות שלו ועל הפטור ממס.

החיסרון המשמעותי הוא שלרוב, משיכה חלקית גורמת לכך שהפקדות חדשות ייכנסו לחשבון חדש שאינו נזיל, והוותק שלהן ייספר מחדש למשך 6 שנים.

זהו שיקול קריטי למי שממשיך להפקיד באופן שוטף.

מה קורה בעת משיכה לפני שש שנים?

משיכה כזו מוגדרת כ"משיכה שלא כדין".

המשמעות היא כואבת: ינוכה לכם מס במקור בשיעור מקסימלי של 47% על חלק המעסיק והרווחים (ולעיתים על כל הסכום בהתאם לסוג הקרן).

במקרים כאלו, עדיף לבדוק אפשרויות כמו משיכת כספי פנסיה (ללא מס) אם קיימות נסיבות מקלות (כמו נכות או הכנסות נמוכות), ולקבל אישור פקיד שומה להפחתת המס.

האם משיכה פוגעת בחיסכון העתידי?

חד משמעית, כן.

משיכת הכסף עוצרת את "אפקט הריבית דריבית".

הכסף שמשכתם מפסיק לייצר תשואה, והטבות המס העתידיות עליו אובדות.

רבים רואים בקרן ההשתלמות חיסכון משלים לגיל פרישה, ומשיכה מוקדמת עלולה להשאיר אתכם עם פחות כסף ביום שבו תפסיקו לעבוד, בדומה להשפעה של משיכת כספי פנסיה בגיל פרישה ללא תכנון.

כיצד נקבע המס בעת משיכה?

במשיכה כדין (אחרי 6 שנים), יש פטור ממס רווחי הון עד לתקרת ההפקדה המוטבת.

במשיכה שלא כדין, המס הוא 47%.

עם זאת, ניתן לפנות לפקיד שומה כדי לקבוע את שיעור המס בהתאם למדרגות המס השולי שלכם, מה שעשוי להקטין את החבות אם הכנסתכם נמוכה.

זה רלוונטי גם במקרים מורכבים כמו משיכת כספי תגמולים בגיל פרישה.

האם ניתן לקחת הלוואה במקום משיכה?

כן, וזו בדרך כלל האופציה המומלצת.

גופים מוסדיים מאפשרים לקחת הלוואה מקרן פנסיה או השתלמות בריביות נמוכות, תוך שיעבוד הכספים בקרן.

זה מאפשר לכם לקבל מזומן (נזילות) מבלי למכור את נכסי הקרן ומבלי לאבד את הוותק או את הטבות המס.

ההלוואה ניתנת לרוב בתנאים נוחים של "פריים מינוס" או ריבית קבועה נמוכה.

איך בודקים יתרה ותנאים לפני משיכה?

הכל קורה היום באזור האישי באתר החברה המנהלת.

ניתן לעקוב אונליין אחר מצב הבקשה, לבדוק את היתרה העדכנית ולוודא שהקרן אכן נזילה.

לפני ביצוע פעולות כמו משיכת כספי פנסיה ללא סיום עבודה או משיכת השתלמות, חובה לבדוק את הסטטוס המדויק כדי לא לשלם קנסות מיותרים עקב טעות בחישוב הימים.

פנסיה עכשיו – ליווי מקצועי למשיכת קרן השתלמות

עולם החיסכון הפנסיוני מלא במוקשים.

בין אם מדובר על משיכת פנסיה תושבי חוץ, התלבטות לגבי הלוואה, או רצון לממש רווחים מקרן ההשתלמות, החלטה אחת לא נכונה יכולה לעלות עשרות אלפי שקלים.

ב-פנסיה עכשיו, אנחנו כאן כדי לוודא שאתם לא משאירים כסף על השולחן.

אין תחליף לייעוץ אישי המותאם לצרכים שלכם.

אנחנו נסייע לכם להבין האם נכון למשוך, מתי, ואיך לעשות זאת במינימום נזק ובמקסימום רווח.

השאירו פרטים ונחזור אליכם עם כל התשובות.