החיים הפיננסיים שלנו מלאים בדילמות, אבל מעטות מהן מתסכלות כמו הידיעה שיש לכם כסף שיושב בצד ואתם לא יכולים לגעת בו.
רבים מהלקוחות שפונים אלינו ב-פנסיה עכשיו שואלים את אותה שאלה בדיוק: יש לי קופה נאה של פיצויים, למה אני צריך לחכות לפיטורים כדי ליהנות ממנה?
אנחנו בפנסיה עכשיו מתמחים בפתרון פלונטרים בירוקרטיים ועוזרים לעובדים למצות את הזכויות שלהם מול המעסיקים וחברות הביטוח, מתוך ניסיון של שנים והבנה עמוקה של האותיות הקטנות.
במאמר זה נצלול לעומק הסוגיה, ננפץ כמה מיתוסים ונבין האם יש דרך לעקוף את המערכת (ספוילר: זה מורכב), וכיצד ניתן לבצע משיכת כספי פנסיה ופיצויים בצורה החכמה ביותר.
מתי עובדים מאבדים זכאות לפיצויים?
באופן עקרוני, החוק בישראל נוטה לטובת העובד, ומטרת הפיצויים היא לשמש "כרית ביטחון" לתקופת המעבר בין עבודות.
עם זאת, ישנם מצבים חריגים בהם עובד עלול למצוא את עצמו ללא הזכויות הללו, גם אם עבד שנים רבות באותו המקום.
המקרה הקלאסי הוא התפטרות בנסיבות שלא מזכות בפיצויים, כאשר לא חל על העובד "סעיף 14" (עליו נרחיב בהמשך), מה שמותיר את הכסף אצל המעסיק.
אולם, ישנם מצבים דרמטיים יותר בהם בית הדין לעבודה מתערב ושולל את הפיצויים באופן אקטיבי.
שלילת פיצויים מתרחשת בדרך כלל במקרים של עבירות משמעת חמורות במיוחד:
- גניבה ממעסיק.
- מעילה באמון.
- אלימות.
- גרימת נזק מכוון.
במצבים אלו, המעסיק יכול לקבל פסק דין המאפשר לו למשוך בחזרה את הכספים שהפקיד לקופת הפיצויים, והעובד נותר ללא כלום.
חשוב לדעת כי גם אם התפטרתם, ייתכן שאתם זכאים לפיצויים מלאים אם ההתפטרות מוגדרת כ"בדין מפוטר".
מצבים אלו כוללים:
- הרעת תנאים מוחשית, כמו הפחתת שכר, יחס מבזה או העתקת מקום העבודה למרחק ניכר.
- התפטרות עקב מצב בריאותי לקוי (שלכם או של בן משפחה).
- מעבר דירה עקב נישואין.
שתי שיטות מרכזיות לחישוב פיצויים
כאשר אנו מדברים על משיכת כספי פנסיה ורכיב הפיצויים, חשוב להבין שהסכום שמחכה בקופה תלוי בשיטת החישוב שהופעלה בחוזה ההעסקה שלכם.
קיימות שתי גישות עיקריות בשיח יחסי העבודה בישראל, וכל אחת מהן משפיעה אחרת על הכיס שלכם ביום העזיבה.
השיטה הראשונה, והוותיקה יותר, מבוססת על הנוסחה הקלאסית של מכפלת המשכורת האחרונה במספר שנות העבודה.
בשיטה זו, אם השכר שלכם עלה לאורך השנים, אתם מרוויחים בגדול כי כל השנים הקודמות מחושבות לפי השכר הגבוה הנוכחי.
החיסרון הגדול כאן הוא שאם התפטרתם ללא סיבה מוצדקת בחוק, אתם עלולים לאבד את הזכאות להשלמת הפיצויים מהמעסיק ולקבל רק מה שנצבר בקופה, אם בכלל.
השיטה השנייה, שהפכה לנפוצה מאוד בשנים האחרונות, היא "סעיף 14" לחוק פיצויי פיטורים.
לפי הסדר זה, המעסיק מפריש מדי חודש אחוז קבוע (לרוב 8.33%) לקופת הגמל, והכסף הזה שייך לעובד מהרגע הראשון.
היתרון העצום הוא שהכסף שלכם בכל מקרה – גם אם התפטרתם כדי לצאת לטיול מסביב לעולם וגם אם פוטרתם.
להלן טבלת השוואה שתעשה לכם סדר בין שתי השיטות:
| מאפיין | שיטה וותיקה (ללא סעיף 14) | סעיף 14 (השיטה הרווחת) |
| נוסחת חישוב | משכורת אחרונה X שנות וותק | סך הכספים שנצברו בקופה עם התשואה |
| בעלות על הכסף | מותנית בפיטורים או נסיבות מזכות | שייך לעובד בכל תרחיש (גם התפטרות) |
| השפעת העלאת שכר | חיובית מאוד (השכר האחרון קובע להכל) | נמוכה יותר (ההפקדות בעבר היו נמוכות) |
| ודאות כלכלית | נמוכה (תלוי איך מסתיימת העסקה) | גבוהה (הכסף מובטח בקופה) |
מהם התנאים למשיכת כספי פיצויים?
רבים טועים לחשוב שהכסף בקופת הפנסיה הוא כמו תוכנית חיסכון בבנק שאפשר לשבור כשצריך מזומן.
בפועל, משיכת כספי פנסיה ללא סיום עבודה היא כמעט בלתי אפשרית, שכן רכיב הפיצויים "נעול" תחת תנאים נוקשים.
המחוקק קבע שני תנאים מצטברים שחייבים להתקיים כדי שהכסף יוכל לעבור לחשבון הבנק שלכם:
- זכאות משפטית: סיימתם את העבודה בנסיבות המזכות בפיצויים (פיטורים), או שאתם חתומים על סעיף 14 שמעביר את הבעלות אליכם אוטומטית. ללא זכאות זו, הכסף עשוי לחזור למעסיק, או להישאר "צבוע" בקופה מבלי שתהיה לכם גישה אליו.
- ניתוק יחסי עובד-מעביד: כל עוד אתם מועסקים אצל אותו מעסיק, הכספים נחשבים (טכנית) ככספי המעסיק המיועדים לעתיד, ואין אפשרות למשוך אותם.
סוכני ביטוח רבים מדגישים כי גם אם אתם זקוקים לכסף בדחיפות, כמו למשל במקרה של משיכת כספי פנסיה לרכישת דירה, לא ניתן לגעת בפיצויי המעסיק הנוכחי ללא עזיבת מקום העבודה.
איך מתבצע בפועל תהליך המשיכה?
החלטתם למשוך את הכסף? קחו נשימה עמוקה, כי הבירוקרטיה הישראלית מחכה לכם בפינה.
תהליך המשיכה דורש מכם להיות אקטיביים ולאסוף ניירת ספציפית, שבלעדיה חברות הביטוח פשוט לא ישחררו את הכספים.
המסמכים הנדרשים לרוב כוללים:
- טופס 161: הודעה מהמעסיק למס הכנסה על פרישה מעבודה, המפרטת את סכומי הפיצויים שנצברו.
- מכתב שחרור כספים: מכתב מהמעסיק המופנה לחברה המנהלת את הקרן.
- זיהוי ופרטי בנק: צילום תעודת זהות ואישור ניהול חשבון/צ'ק מבוטל.
כיום, בחלק מהחברות כמו מנורה מבטחים, ניתן לבצע את התהליך באופן דיגיטלי, אך המסמכים נשארים אותם מסמכים.
לאחר שיש בידכם את כל האישורים, מגישים בקשת משיכה לגוף הפיננסי.
מה קורה אם המעסיק "מורח את הזמן" ולא נותן אישור שחרור?
החוק לצידכם: אם חלפו ארבעה חודשים ממועד סיום העבודה והמעסיק לא הגיש תביעה משפטית לעיכוב הכספים, אתם זכאים למשוך אותם גם ללא האישור שלו.
חשוב לזכור שבמקרים מסוימים תצטרכו לבצע משיכת כספי פנסיה חלקית כדי להשאיר חלק מהכספים לפנסיה, ועל כך יש לדווח בטפסים הייעודיים למס הכנסה.
דרכים לחיסכון חכם באמצעות כספי פיצויים
זה אולי נשמע מוזר שמישהו שרוצה למשוך כסף יקבל עצה להשאיר אותו שם, אבל בתחום הפנסיוני, סבלנות שווה הרבה כסף.
מומחים רבים מזהירים כי פדיון כספי הפיצויים מקטין את קצבת הזקנה העתידית שלכם בכ-30% עד 40%, פגיעה משמעותית ברמת החיים בגיל הפרישה.
במקום למשוך את הכסף ולבזבז אותו על הוצאות שוטפות, כדאי לשקול להשאיר אותו בקופה כדי שימשיך לצבור תשואה.
אחת האפשרויות החכמות היא ביצוע "רצף קצבה", שמשמעותו השארת הכספים בקופה לצורך קבלת קצבה חודשית בעתיד.
מהלך זה מאפשר לכם לדחות את אירוע המס ולמעשה להימנע מתשלום מס מיותר במועד העזיבה.
אופציה נוספת היא "רצף פיצויים", שמאפשרת לדחות את ההתחשבנות על המס למועד סיום העבודה אצל המעסיק הבא, בתקווה שבעתיד שיעורי המס יהיו לטובתכם.
אם אתם בכל זאת חייבים כסף נזיל, אל תרוצו ישר לשבור את הקופה.
במקום זאת, ניתן לבדוק זכאות לקבלת הלוואה מקרן פנסיה על חשבון הכספים הצבורים.
הלוואות אלו ניתנות לרוב בתנאים טובים משמעותית מהבנקים, והיתרון הגדול הוא שהכסף שלכם ממשיך לעבוד בשוק ההון ולצבור תשואה בזמן שאתם מחזירים את ההלוואה.
שאלות ותשובות בנושא משיכת פיצויים
מי רשאי למשוך פיצויים ללא פיטורים?
ככלל, עובדים שחתומים על סעיף 14 זכאים לכספי הפיצויים שנצברו עבורם גם במקרה של התפטרות.
בנוסף, עובדים שהתפטרו בנסיבות של "בדין מפוטר" (כגון הרעת תנאים מוחשית, מצב בריאותי, או גיוס לכוחות הביטחון) זכאים למשוך את הכספים כאילו פוטרו.
חשוב להבין שלמרות שהכסף "שלכם", משיכת כספי פנסיה לרכישת דירה או לכל מטרה אחרת, עדיין מחייבת סיום פורמלי של יחסי העבודה אצל אותו מעסיק.
האם משיכת פיצויים מחויבת במס?
כן ולא – זה תלוי בגובה הסכום ובוותק שלכם.
קיים פטור ממס על פיצויי פיטורים עד תקרה של משכורת חודשית אחת לכל שנת עבודה (עד לתקרה שמתעדכנת מדי שנה, כיום סביב 13,000 ש"ח).
כל סכום שמעבר לתקרה זו חייב במס, אלא אם כן תבצעו תכנון מס נכון.
לעומת זאת, משיכת כספי תגמולים בגיל פרישה או לפניו כפופה לכללי מיסוי שונים לחלוטין ולרוב מחמירים יותר (35% מס ללא פטור).
האם ניתן למשוך רק חלק מהסכום?
בהחלט, וזו לרוב הפעולה המומלצת אם אתם חייבים מזומן.
ניתן לבצע משיכת כספי פנסיה חלקית, כלומר למשוך רק את הסכום הפטור ממס ולהשאיר את היתרה לצורך קצבה עתידית.
כך אתם נהנים מנזילות מיידית ועדיין שומרים על חלק מהחיסכון הפנסיוני שלכם.
יש לציין זאת במפורש בטופס 161א בעת ההתחשבנות מול מס הכנסה.
תוך כמה זמן מתקבל הכסף בפועל?
בדרך כלל, לאחר הגשת כל המסמכים התקינים לחברה המנהלת, הכסף אמור להיכנס לחשבון תוך מספר ימי עסקים ועד חודש.
עיכובים יכולים לקרות אם חסר אישור מעסיק או אם יש בעיה בטופס 161.
במקרים מיוחדים כמו משיכת פנסיה תושבי חוץ, התהליך עלול להיות ארוך יותר ולדרוש אישורים נוספים המעידים על ניתוק תושבות.
האם משיכת פיצויים פוגעת בפנסיה?
התשובה היא חד משמעית כן, ובצורה כואבת.
כספי הפיצויים מהווים לעיתים קרובות כשליש ואף יותר מסך החיסכון הפנסיוני המצטבר שלנו.
משיכת כספי פנסיה (רכיב הפיצויים) בגיל צעיר מקטינה את אפקט הריבית דריבית, מה שמוביל לפגיעה דרמטית בקצבה החודשית שתקבלו בפנסיה.
האם חובה להציג מסמכים למעסיק הקודם?
המעסיק הקודם הוא זה שצריך לספק לכם את המסמכים (טופס 161 ואישור שחרור).
אם הוא מסרב לחתום או נעלם, ניתן להמתין ארבעה חודשים מסיום העבודה.
לאחר תקופה זו, ניתן לפנות לקופה ולבצע משיכת קרן פנסיה לא פעילה של רכיב הפיצויים, כל עוד המעסיק לא הציג צו מניעה מבית הדין.
מה ההבדל בין פיצויים בקופת גמל לפיצויים מהמעביד?
פיצויים בקופת גמל הם כספים שכבר הופקדו ונצברו על שמכם (לרוב לפי סעיף 14).
לעומת זאת, פיצויים "מהמעביד" מתייחסים למצב בו המעסיק צריך לבצע "השלמת פיצויים" במזומן בסיום ההעסקה, כי הכספים בקופה לא מכסים את החבות לפי החישוב הישן.
במקרים של משיכת כספי פנסיה לפני גיל פרישה, אתם בדרך כלל מושכים את מה שיש בקופה, ואת ההשלמה מקבלים ישירות מהמעסיק.
רוצים למשוך פיצויים בצורה נכונה? פנסיה עכשיו מלווה אתכם
העיסוק בכספי פיצויים הוא מוקש פיננסי שקל מאוד ליפול בו.
טעות אחת בטופס 161 או החלטה פזיזה למשוך כספים חייבים במס, יכולה לעלות לכם עשרות אלפי שקלים בהווה ומאות אלפים בעתיד.
אנחנו ב-פנסיה עכשיו מבינים שהכסף הזה הוא העתיד שלכם, ולכן אנחנו כאן כדי לוודא שתקבלו בדיוק את מה שמגיע לכם, בלי לוותר על שקל לרשויות המס או לחברות הביטוח.
הצוות שלנו יסייע לכם בבדיקת התיק הפנסיוני, ינתח את כדאיות המשיכה ויציע חלופות כמו הלוואה מקרן פנסיה שישמרו על הכסף שלכם.
אל תתמודדו עם הבירוקרטיה לבד – פנו אלינו עוד היום לבדיקה מקצועית ושקטה נפשית.
